您的海外收入需要報稅嗎？

按照英國稅法，如果您是英國居民，您的海外收入是需要交稅的。

一般情況下，您的海外收入有以下幾種：

1. 您在海外工作的工資；
2. 您的海外物業出租的租金；
3. 您在海外的養老金。

這些都是需要在英國交稅的。需要注意的是，海外收入指的是英格蘭，蘇格蘭，威爾士和北愛爾蘭以外的收入。一些英屬小島比如澤西島，都被認為是海外地域。

英國個人所得稅的徵收定義是看您是否是英國居民。如果您沒有被定義為在英國居民，您是不需要向英國政府繳納您海外收入的所得稅的。如果您被定義為英國居民，您一般情況下是需要為您的海外收入交稅的。但如果您能夠證明您的永久的住址在海外，您也有可能不需要繳納海外收入所得稅了。

如果您需要為海外收入繳納所得稅，您需要主動申報您的海外收入。

如果您的海外收入在該海外國家已經被征過稅了，您可以申請英國的債務減免。

下面，我們就以上提到的幾個問題在下面做更詳細的解釋：

英國居民

是否是英國居民很大程度上決定您是否要為您的海外收入在英國交稅。非英國居民只需要為在英國的收入交稅。而在英國居民，就需要為自己的所有的收入交稅，無論該收入是在英國境內獲得的還是在海外獲得。

怎樣界定自己是否是英國居民呢？這要看您在過去的財務年內（每年的4月6日到來年的4月5日）您在英國居住了多少天。

如果您在過去的財務年內，在英國居住了至少183天，您會被自動算做是英國居民。如果您的唯一的家在英國，而您在英國至少生活了30天，您也會被算做是英國居民。

如果您在英國的時間少於16天，您會被自動算做非英國居民；如果您全職工作在海外（不少於35小時每周），而且您在英國居住的時間少於91天，而且這91天裡不多於30天是為了工作，您也會被自動算做非英國居民。

英國居民但未定居

如果英國居民把自己永久的家放在海外，這樣他們就可能被界定為未在英國定居的英國居民。如果是這樣的話，他們也有可能不需要為自己的海外收入交稅。

怎樣才算是否定居呢？您在某一國定居，該國通常是當您出生的時候，您的父親將該國作為自己的永久居住國。這一情況有可能因為您移居海外而改變。

如果您是未在英國定居的英國居民，您的年收入如果少於2000 英鎊；而且您沒有將該收入存入您的英國賬戶內，您不需要為您的海外收入交稅，而且您什麼都不需要做。

如果您的海外收入多於每年2000英鎊，您需要主動申報您的這一海外收入。您需要為您申報的海外收入交稅，然後再申請退稅。如何申請退稅，您就需要專業人士的建議了。

如果您被征了兩次稅

有一種情況，您的海外收入在英國和收入所在國都被征過稅。您可以申請稅務減免，這樣的話，您可以要回部分或全部的稅款。怎樣申請取決於您的海外收入是否已經被征過稅了。

如果您已經為您的海外收入交過稅了。您通常可以在申報您的海外收入的同時申請海外稅務減免。您最終申請到多少的稅務減免取決於英國政府和其它國家簽署的雙邊稅務協議。具體內容您需要專業人士的指導和建議。

如果您還沒有為您的海外收入交稅，您需要在您的收入所在國申請稅務減免。

雙國居民

如果您被同時定義為英國和其它國家的雙重居民。您需要注意您的另外一個國家的定居政策和稅務年的開始和終止日期，然後比較英國政府的關於申請稅務減免的相關規定，確定自己是否可以減免稅務，減免多少。

如果您在英國讀書

在英國的海外留學生如果將自己的海外收入用於在英國的學費和生活費，是不需要就自己的海外收入繳納英國個稅的。

但有些特殊情況下，作為海外留學生，您還是要為自己的海外收入交稅的。例如，如果您的國家和英國沒有簽署關於留學生的雙邊稅務協議；您在海外有其它的收入，但並沒有帶到英國來；您將您的收入帶到英國來但是使用在了除學費和生活費以外的其它地方；又或者，您計劃將英國作為自己永久的家（定居）。