英国职业养老金强制缴纳比率又提高，想退出要怎么办?

每个人都会变老的，到了一定的年龄，很自然的就不会再工作了，这个时候若是没有了固定的收入来源，领取养老金就成为了一项很重要的生活补贴。

而在英国，养老金又可以分成很多种类，像是个人养老金（Personal Pension），职业养老金（Workplace Pension）和国家养老金（State Pension）等。 

这其中，职业养老金的供应机构也非常多，比如说大家比较熟知的NEST，NOW Pensions，The Creative Pension Trust，Aviva Workplace Pension，The People’s Pension，Welplan Pensions，TBPS（The Blue Sky Pension Scheme）等。 

而我们得知目前英国华人关注最多的是NEST。究竟自己应该要如何才能够停掉职业养老金？ 今天我们就给大家出一个“OPT OUT NEST”锦囊，大家可以备着以便不时之需。 

什么是NEST

NEST是由英国政府所设立的一个职业养老金机构，用以支持政府所推动的自动注册养老金计划（Auto-enrolment）。 也就是说，根据规定，在今年的2月1日之前，所有没有帮员工加入职业养老金的雇主，都必须被强制加入自动注册养老金计划（Auto-enrolment）中，强制雇主们必须为员工提供职业养老金。

而NEST的存在，便能支持这项计划的运行，确保所有符合资格的职员，都可以被自动加入到职业养老金当中。

依照2018-2019税年的规定，任何雇员只要工资超过了每周192镑 / 每月833镑 / 每年10,000镑，雇主就必须给雇员交职业养老金。

而对于雇员来说，一般不需要特别做什么，因为雇主必须在法律规定的时限内，把雇员自动纳入职业养老金计划。

哪些情况下，雇主可以“不用给”员工交职业养老金 

1. 员工的收入等于或者低于以下数额： 

• 每月503镑
• 每周116镑
• 每4个星期464镑 

2. 符合以下条件的话，雇主也可以不用给员工交职业养老金：

• 员工已经通知雇主自己要离职，或者雇主已经给了员工离职的通知；
• 员工在lifetime allowance protection项目下，且有相关证据；
• 雇主已经给员工安排了其他的pension项目； 
• 在职业养老金项目关闭之后，员工得到一笔一次性的支付金额，然后在12个月内又重新加入同样的工作； 
• 员工在12个月以前曾经退出雇主安排的职业养老金项目;
• 员工参与了EU cross-border pension的项目;
• 您采取的是有限责任合伙的组织形式；
• 您是没有签订雇佣合同的director，并且除您自己以外，您的公司至少还雇佣了另外一个人。 

需要注意的是：虽然说符合以上条件的话，雇主不必强制为雇员提供职业养老金；但是，如果员工想要申请加入职业养老金项目，雇主不能拒绝员工的申请。 

具体要交多少呢

 就2018-2019税年来说，雇员每月要缴交薪水的3%，而雇主则要缴交雇员薪水的2%，做为职业养老金的缴交比率。

需要注意的是，这个缴交比率到了明年度，也就是2019-2020税年还会继续提高；换句话说，也就是从明年的4月6日起，员工将被要求至少缴交5%；而雇主则是3%。

大家可以使用Money Advice Service所提供的线上计算器来看看自己具体要缴交的数额。

另外，既然说了是养老金，当然是老了才能使用的。所以说，一般情况下是不能随便取出的。 可以领出的年龄取决于您具体的养老金计划，不过一般都是要至少等到55岁才可以领取的。

可以退出（Opt Out）吗

当然是可以的，不过这有点小狡猾哦！因为NEST规定了Opt Out的时间是在加入后的一个月内；因此如果超过一个月后想退出，就不能够Opt Out，而是只能终止（Stop）了。

在一个月内Opt Out的话，交过的钱是可以退回来的；不过，如果过了这一个月的期限，选择要终止（Stop）的话，交过的钱就退不回来了，只能等达到一定年龄的时候，到时才能取出来。

如何Opt Out呢？ Opt Out有3种方式的，可以参考下面附图。

那么在Opt Out之后，如果您是雇主的话，不管您的员工是以哪一种方式Opt Out的，都记得要在Opt Out后的第一时间通知您的会计师。然后会计师就可以在每个月您要发的工资中把这一部分取消。否则，如果不及时通知的话，雇主和雇员都有可能要白白多缴交职业养老金。 

再提醒大家，想要Opt Out NEST的话，雇主必须要把员工先加入职业养老金，员工才能够Opt Out。 另外，雇主是绝对不能因为不想多付钱而强迫雇员Opt Out或Stop，否则就是违法的！